Пример заполнения 3 НДФЛ за 2025 год при дарении доли в квартире не родственниками: образец и инструкция

Пример заполнения 3-НДФЛ за 2023 год при дарении доли в квартире не родственниками: в данной статье представлен образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ для граждан, которые передают свою долю в квартире неродственным лицам. Данный образец поможет понять, как правильно заполнить декларацию и предоставить все необходимые сведения о сделке передачи доли в квартире для последующего уплаты налогового дохода.

Правила и порядок представления 3-НДФЛ

Кто должен представить декларацию

В соответствии с законодательством, декларацию 3-НДФЛ обязаны представить физические лица, получившие доходы, подлежащие налогообложению, а также лица, которые осуществляют выплаты, подлежащие налогообложению и осуществляющие удержание налога.

Сроки представления декларации

Декларация 3-НДФЛ должна быть представлена в налоговую службу не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным годом. Так, например, за 2023 год декларацию необходимо представить не позднее 30 апреля 2025 года.

Необходимые документы

Для правильного заполнения декларации необходимо предоставить следующие документы:

• Удостоверение личности (паспорт);
• Свидетельство о регистрации ИНН;
• Документы, подтверждающие полученные доходы (трудовой договор, справка о доходах и т.д.);
• Документы, подтверждающие суммы уплаченного налога (сертификаты налогового вычета, платежные документы и т.д.).

Заполнение декларации

При заполнении декларации необходимо учитывать следующие моменты:

1. Заполнять декларацию следует в соответствии с указаниями и рекомендациями налоговой службы.
2. Внимательно проверьте правильность указания всех данных и сумм.
3. При заполнении разделов декларации, относящихся к доходам и расходам, используйте соответствующие таблицы.
4. Не забывайте прилагать все необходимые документы, подтверждающие указанные суммы и доходы.

Порядок представления декларации

Декларацию 3-НДФЛ можно представить в налоговую службу различными способами:

1. Лично посетив налоговую инспекцию с заполненной декларацией и сопроводительными документами;
2. Отправив декларацию по почте с уведомлением о вручении;
3. Представив декларацию электронным способом через портал налоговой службы.

При представлении декларации лично или по почте необходимо сохранять копии всех документов и квитанций о получении.

Теперь, когда вы знакомы с основными правилами и порядком представления 3-НДФЛ, вы можете быть уверены в правильности заполнения и предоставления данной декларации.

Образцы заполнения 3-НДФЛ при дарении земельного участка в 2023 году

Образец 1: Заполнение бланка 3-НДФЛ

Раздел 1 «Об исполнителе налоговых обязанностей»

• Поле 102 – ФИО налогоплательщика
• Поле 103 – ИНН налогоплательщика
• Поле 201 – Паспортные данные налогоплательщика
• Поле 204 – Адрес места жительства налогоплательщика

Раздел 2 «О доходах, облагаемых по ставкам, установленным по настоящему федеральному закону»

• Поле 211 – Вид дохода (дарение земельного участка)
• Поле 212 – Сумма дохода. Указывается стоимость земельного участка на момент дарения
• Поле 213 – Налоговая база. Рассчитывается как сумма дохода минус установленные нормы расходов
• Поле 214 – Сумма налога. Рассчитывается в соответствии с установленной ставкой налога
• Поле 215 – Сумма налога, удержанная исполнителем налоговых обязанностей
• Поле 216 – Сумма налога, подлежащая уплате

Раздел 3 «О налоговом агенте или налоговом учете налоговых агентов»

• Поле 331 – Код налогового агента
• Поле 333 – ИНН налогового агента
• Поле 334 – Название налогового агента
• Поле 335 – ОГРН налогового агента
• Поле 336 – Адрес налогового агента

Раздел 5 «Банковские реквизиты налогоплательщика»

• Поле 511 – Номер текущего счета налогоплательщика
• Поле 512 – БИК банка налогоплательщика
• Поле 521 – Название банка налогоплательщика

Образец 2: Заполнение сведений о налоговом агенте

Код налогового агента	ИНН налогового агента	Название налогового агента	ОГРН налогового агента	Адрес налогового агента
01	1234567890	Налоговое агентство «Рост»	112233445566778899	г. Москва, ул. Ленина, д. 1

Пожалуйста, учтите, что конкретные данные и определенные суммы могут отличаться в зависимости от вашей ситуации. Обязательно проверьте и уточните актуальные требования и инструкции на сайте Федеральной налоговой службы или у вашего налогового консультанта. Это приведенный выше образец является исключительно информационным и не является юридическим советом.

Когда необходимо составление и оформление 3-НДФЛ.

Вот несколько случаев, когда требуется составление и оформление 3-НДФЛ:

• Заработная плата:

  Если вы являетесь наемным работником или получаете заработную плату по договору гражданско-правового характера, необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ.

• Дивиденды:

  Если вы получаете доход от инвестиций в акции или доли в уставном капитале организации и эти доходы подлежат налогообложению, вы должны заполнить и подать 3-НДФЛ.

• Продажа недвижимости:

  Если вы продаете недвижимость и получаете доход от этой сделки, вы должны заполнить 3-НДФЛ. Это относится не только к продаже квартиры или дома, но и к продаже земельных участков.

• Деньги в дар:

  Если вы получаете деньги или имущество в дар от физических лиц, не являющихся ваши родственниками, включая доли в квартирах, необходимо заполнить 3-НДФЛ по полученным суммам.

Важно отметить, что существуют и другие случаи, когда требуется заполнение и оформление 3-НДФЛ. Например, если вы получаете доход от продажи акций или других ценных бумаг, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, или если вы являетесь налоговым резидентом Российской Федерации, но получаете доходы от иностранных источников.

Если вы попадаете в одну из указанных выше категорий, вам необходимо осуществить заполнение и оформление декларации 3-НДФЛ в соответствии с установленными сроками и предоставить ее в налоговую службу для последующей проверки и учета ваших доходов.

Образец заполнения 3 НДФЛ

Перед тем, как заполнять декларацию 3 НДФЛ, необходимо ознакомиться со всеми правилами и требованиями, чтобы избежать возможных ошибок. Ниже представлен образец заполнения декларации 3 НДФЛ, который поможет вам правильно и точно заполнить все необходимые данные.

1. Личная информация

Первая часть декларации относится к личной информации налогоплательщика. В данном разделе нужно указать следующие данные:

• Фамилия, имя, отчество: Иванов Иван Иванович
• Дата рождения: 01.01.1980
• ИНН: 1234567890
• Адрес места жительства: г. Москва, ул. Примерная, д. 1, кв. 10

2. Доходы

Во второй части декларации необходимо указать информацию о доходах налогоплательщика. Заполняются следующие поля:

• Код дохода: 101
• Наименование дохода: Заработная плата
• Сумма дохода: 500 000 рублей

Если имеются другие виды доходов, необходимо добавить соответствующие записи в таблицу.

3. Расходы

В третьей части декларации нужно указать информацию о расходах, связанных с полученным доходом. Заполняются следующие поля:

• Наименование расхода: Аренда жилья
• Сумма расхода: 100 000 рублей

Если имеются другие виды расходов, необходимо добавить соответствующие записи в таблицу.

4. Сумма налога

В четвертой части декларации нужно указать сумму налога к уплате или к возврату. В данном разделе автоматически рассчитывается налоговая база и сумма налога на основе предоставленной информации о доходах и расходах.

5. Подпись

В пятой и последней части декларации необходимо поставить свою подпись и указать дату заполнения.

Обратите внимание, что приведенный образец заполнения декларации 3 НДФЛ является исключительно информационным и не может заменить официальные рекомендации и инструкции, предоставляемые налоговыми органами. Перед заполнением декларации рекомендуется проконсультироваться со специалистом или ознакомиться с актуальными правилами и требованиями налоговых органов.

Нужно ли подавать налоговую декларацию при договоре дарения?

Теперь давайте разберемся, нужно ли подавать налоговую декларацию при заключении договора дарения.

Налог на доходы физических лиц при дарении имущества

Согласно законодательству РФ, дарение имущества подлежит налогообложению. Тем не менее, существуют исключения, когда налог на доходы физических лиц при дарении не взимается. Вот некоторые случаи, когда налоговая декларация не требуется:

• Дарители — близкие родственники (супруги, родители, дети, внуки, бабушки, дедушки).
• Сумма дарения не превышает 4 000 000 рублей за календарный год.

Если вы входите в одну из этих категорий, вам не нужно подавать налоговую декларацию при договоре дарения.

Обязанность подачи налоговой декларации

Однако, если вы не отвечаете условиям, указанным выше, вы обязаны заполнить и подать налоговую декларацию при договоре дарения. Для этого вам необходимо знать следующую информацию:

• Сумму дарения, полученную в денежной форме.
• Стоимость имущества, полученного в натуральной форме.
• Дату заключения договора дарения.
• Персональные данные дарителя и получателя.

Как подать налоговую декларацию?

Для подачи налоговой декларации при договоре дарения вам следует обратиться в налоговый орган по месту своего жительства. Там вы получите необходимые бланки и информацию о заполнении. Важно помнить, что налоговая декларация должна быть заполнена и подана в установленный срок, который составляет обычно 3 месяца после заключения договора.

Инструкция по возмещению подоходного налога

Шаги для возмещения подоходного налога:

1. Соберите необходимые документы: Для возмещения подоходного налога вам понадобятся следующие документы:
   • Копия заполненной и подписанной налоговой декларации;
   • Копия удостоверения личности;
   • Копии документов, подтверждающих основания для возмещения;
   • Реквизиты банковского счета для перевода средств.
2. Заполните заявление: Скачайте заявление на возмещение подоходного налога с официального сайта налоговой службы или возьмите его у налогового агента. Заявление должно быть заполнено четко и без ошибок.
3. Приложите документы: Приложите к заявлению все необходимые документы в качестве подтверждения вашего права на возмещение подоходного налога.
4. Подайте заявление: Подайте заявление и приложенные документы в свою налоговую службу. Это можно сделать лично, через почту или через электронные каналы связи.
5. Дождитесь рассмотрения: После подачи заявления и документов вам потребуется дождаться рассмотрения вашего запроса на возмещение подоходного налога. Сроки рассмотрения зависят от налоговой службы и могут быть различными.
6. Получите возмещение: Если ваше заявление одобрено, вам будет перечислено возмещение подоходного налога на указанный вами банковский счет. Проверяйте свой счет и получайте средства.

Следуя этой инструкции, вы сможете успешно возместить подоходный налог. Помните, что правильное заполнение заявления и предоставление всех необходимых документов являются основой для успешного возмещения налога. В случае возникновения вопросов или затруднений, обратитесь в налоговую службу для получения дополнительной информации и помощи.

Как заполнить декларацию при дарении недвижимости в 2023 году

1. Указание информации о дарителе и дарополучателе

Сначала необходимо указать информацию о дарителе – физическом лице, которое осуществляет дарение недвижимости. В декларации нужно указать его ФИО, ИНН, адрес места жительства, а также данные о гражданстве и паспорте.

Затем следует указать информацию о дарополучателе – физическом или юридическом лице, которое получает дарение. Для физического лица нужно указать ФИО, ИНН, адрес места жительства, данные о гражданстве и паспорте. Для юридического лица – название, ИНН, адрес и регистрационные данные.

2. Описание даримой недвижимости

В этом разделе необходимо указать информацию о даримой недвижимости. Включите следующие данные:

• Адрес объекта недвижимости (улица, дом, квартира);
• Площадь недвижимости;
• Тип недвижимости (квартира, дом и т.д.);
• Стоимость объекта недвижимости на момент дарения;
• Дата дарения.

3. Заполнение сведений о сделке

В данном разделе необходимо указать следующую информацию о сделке:

• Причина дарения (семейные отношения, благотворительность и т.д.);
• Форма собственности на недвижимость до и после дарения;
• Способ оформления дарения (договор дарения, нотариальное удостоверение и т.д.);
• Реквизиты договора дарения или нотариального удостоверения.

4. Расчет налога

При дарении недвижимости возможно возникновение налоговых обязательств. В этом разделе следует указать информацию о расчете налога:

• База налогообложения (стоимость даримой недвижимости);
• Ставка налога;
• Сумма налога.

5. Подпись и сдача декларации

После заполнения всех необходимых разделов декларации, подпишите ее и сдайте в налоговую службу. Внимательно проверьте все данные на правильность и аккуратность заполнения, чтобы избежать возможных ошибок.

Заполнение декларации при дарении недвижимости в 2023 году является ответственным и важным делом. Следуйте данным указаниям и тщательно проверьте заполненную декларацию перед подачей, чтобы избежать возможных проблем и недоразумений с налоговой службой.

Шаг 1. Заполняем титульный лист 3-НДФЛ

Шаг 1: Заполнение основной информации

Для заполнения титульного листа 3-НДФЛ вам понадобятся следующие данные:

• Фамилия, имя и отчество налогоплательщика;
• ИНН налогоплательщика;
• Дата передачи доли в квартире;
• Площадь переданной доли в квартире;
• Адрес квартиры;
• Данные документа об установлении права собственности на передаваемую долю (свидетельство о праве собственности, договор дарения и т.д.).

Основные сведения в титульном листе 3-НДФЛ должны быть прописаны четко и без ошибок, чтобы избежать возможных проблем при последующей обработке декларации.

Пример заполнения титульного листа:

Наименование поля	Пример заполнения
Фамилия, имя и отчество налогоплательщика	Иванов Иван Иванович
ИНН налогоплательщика	1234567890
Дата передачи доли в квартире	01.01.2023
Площадь переданной доли в квартире	50 кв.м.
Адрес квартиры	г. Москва, ул. Примерная, д. 1, кв. 1
Данные документа об установлении права собственности на передаваемую долю	Свидетельство о праве собственности № 123456

Источники:

1. Налоговый кодекс Российской Федерации;
2. Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24.10.2016 № 116н «Об утверждении формы и порядка заполнения декларации по налогу на доходы физических лиц и порядка ее представления».

Где можно получить бланки декларации за 2019, 2020 и 2021 годы?

1. Официальный сайт Федеральной налоговой службы

На официальном сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) вы можете найти все необходимые бланки декларации за указанный период. Доступность бланков декларации на сайте ФНС является наиболее быстрым и удобным способом получить необходимый документ.

2. В налоговых инспекциях

Вы также можете получить бланки декларации в налоговых инспекциях. На сайте ФНС есть информация о ближайших инспекциях, где вы сможете получить необходимые бланки лично.

3. Форму 3-НДФЛ можно скачать онлайн

На многих специализированных порталах, посвященных налоговым вопросам, предоставляются файлы декларации НДФЛ, которые можно скачать. В этом случае важно обращать внимание на источник, чтобы он был надежным, а форму декларации соответствовала требованиям ФНС.

4. Автоматическое заполнение на сайте банка

Если вы являетесь клиентом банка и имеете возможность воспользоваться услугой онлайн-банкинга, проверьте, возможно, ваш банк предоставляет функцию автоматического заполнения декларации через личный кабинет на сайте банка. В этом случае бланк декларации будет заполнен самостоятельно на основе информации о ваших финансовых операциях, предоставленной банком.

Итак, бланк декларации за 2019, 2020 и 2021 годы можно получить:

• На официальном сайте ФНС;
• В налоговых инспекциях;
• Скачать онлайн с надежных источников;
• Воспользоваться функцией автоматического заполнения через сайт банка.

Выберите наиболее удобный и надежный способ получения бланка декларации и заполните его, следуя указаниям и обеспечивая полноту и точность информации о вашем доходе.

Налоговая декларация по сделке дарения

В налоговой декларации по сделке дарения регистрируются все необходимые сведения о сделке, которая осуществляется в форме дарения недвижимого имущества или его доли. Декларация представляется в налоговый орган в соответствии с установленными сроками и требованиями.

Декларация по сделке дарения состоит из следующих разделов:

1. Информация о дарителе

• Фамилия, имя, отчество дарителя;
• ИНН дарителя;
• Дата рождения дарителя;
• Адрес места жительства дарителя;
• Контактные данные дарителя (телефон, электронная почта).

2. Информация о получателе

• Фамилия, имя, отчество получателя;
• ИНН получателя;
• Дата рождения получателя;
• Адрес места жительства получателя;
• Контактные данные получателя (телефон, электронная почта).

3. Информация о даруемом имуществе

• Описание даруемого имущества (квартира, доля, дом и т.д.);
• Адрес объекта недвижимости;
• Площадь объекта недвижимости;
• Степень родства между дарителем и получателем (если имеется).

4. Информация о стоимости имущества

Показатель	Значение
Рыночная стоимость имущества	Указывается сумма, соответствующая рыночной цене объекта недвижимости на момент совершения сделки.
Налоговая стоимость имущества	Указывается сумма, соответствующая налоговой базе для расчета налога на имущество физических лиц.
Льготы и освобождения	Если применяются льготы или освобождения от уплаты налога, указывается соответствующая информация.

5. Реквизиты документа, подтверждающего право собственности

• Вид документа (свидетельство о государственной регистрации права, договор купли-продажи, и др.);
• Номер и дата выдачи документа.

6. Реквизиты платежного документа

• Вид платежного документа (поручение, квитанция, и т.д.);
• Номер и дата платежного документа;
• Сумма перевода.

При заполнении налоговой декларации по сделке дарения необходимо соблюдать правила и требования налогового законодательства, а также обратить внимание на актуальность и полноту предоставляемой информации. В случае возникновения вопросов или необходимости консультации рекомендуется обратиться к специалистам в области налогообложения.

Сколько налог при дарении доли в квартире

При дарении доли в квартире не родственниками, необходимо учесть налоговые обязательства перед государством. Согласно действующему законодательству, налог при дарении доли в квартире составляет 13% от рыночной стоимости этой доли.

Рыночная стоимость доли в квартире определяется налоговым органом исходя из средних цен на аналогичные объекты недвижимости, действующих на рынке в момент дарения. При этом учитывается общая площадь квартиры, доли каждого собственника и другие факторы, влияющие на стоимость недвижимости.

Для расчета налога при дарении доли в квартире необходимо умножить рыночную стоимость доли на 13% и указать полученную сумму в декларации по налогу на доходы физических лиц (3-НДФЛ).

Важно отметить, что налог при дарении доли в квартире должен быть уплачен в течение 1 месяца после государственной регистрации права собственности на нового собственника в органах Росреестра.

При заполнении декларации необходимо быть внимательным и следовать всем правилам и требованиям налогового законодательства, чтобы избежать возможных штрафов и проблем с налоговой службой.